贸易便利化改革是上海自贸区建设的重要目标任务，《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》（国发［2013］38号）（以下简称《总体方案》）明确提出，中国（上海）自由贸易试验区（以下简称“上海自贸区”）建设的总体目标是，“经过两至三年的改革试验，力争建设成为具有国际水准的投资贸易便利、货币兑换自由、监管高效便捷、法制环境规范的自由贸易试验区”。《国务院关于推广中国（上海）自由贸易试验区可复制改革试点经验的通知》（国发〔2014〕65号）指出，“上海自贸区试验区成立一年多来，在建立以负面清单管理为核心的外商投资管理制度、以贸易便利化为重点的贸易监管制度、以资本项目可兑换和金融服务业开放为目标的金融创新制度、以政府职能转变为核心的事中事后监管制度等方面，形成了一批可复制、可推广的改革创新成果”。本文分析了上海自贸区遵循国际通行惯例和标准，提升贸易便利化水平的努力和经验，以及下一步改革发展的趋势。

贸易便利化与国际规则

（一）各类组织机构对贸易便利化的界定及评价标准

“贸易便利化”（Trade Facilitation）一词源于 20 世纪上半期，各类国际组织机构对贸易便利化有各自的界定，对贸易便利化水平的评价指标也不尽相同，但有交叉和重合。世界贸易组织（WTO）认为，贸易便利化是指对国际贸易货物流动过程中所涉及的行为、惯例及手续等进行简化与协调。WTO贸易便利化委员会制定了贸易便利化自评指南（WTO Negotiations on Trade Facilitation Self Assessment Guide，以下简称“测评指南”），选用指标43项，主要包括透明度、信息公开、预裁定、申诉权、