理论基础

（一）外部性理论

在1890年出版的经济学经典著作《经济学原理》（马歇尔，2015）中，剑桥学派和新古典学派的创始人弗雷德·马歇尔（Alfred Marshall）提出了“外部经济”概念，这是外部性理论的起源。马歇尔认为，内部因素和外部因素都会对企业效率产生影响，其中，外部因素包括市场发展阶段、原材料供应与产品销售渠道、交通信息便捷程度等多个方面。相应的，由外部因素引起的企业平均生产成本的降低，被称为外部经济。所谓“外部性”则主要是指，某一经济主体实施的某一行为对另一经济主体造成了影响（这种影响可能是好的影响也可能是不好的影响），并且在这一过程中没有伴随着市场交易，也就是说，受到影响的经济个体并没有因为得到好处或者受到伤害，而为此支付费用或得到补偿。如上所述，外部性有好坏之分，能够使他人受益的外部性被定义为“正外部性”（Positive Externality），而能够使他人利益受损的外部性被定义为“负外部性”（Negative Externality），但无论是正外部性还是负外部性，实施外部影响的行为个体都无须为之付出代价或承担成本。虽然，多数学者都能够对外部性的上述概念表示认同，但需要指出的是，不同的经济学家对其产生的原因和解决办法仍持有不同观点。其中，最具代表性的两位经济学家应该是庇古（Cecil Pigou）和科斯（Ronald H.Coase），他们的观点分别蕴含于经典的“庇古理论”和“科斯定理”之中。

在1920年出版的《福利经济学》一书中，英国著名经济学家、剑桥学派的主要代表人物之一庇古使用了“边际私人净产值”和“边际社会净产值”两个概念，通过分析两