近年来,伴随着我国改革开放进程的不断深入,我国经济发展的城乡二元结构导致的收入分配不均现象成为长期问题,为此政府一直致力于全方位多层次的发展普惠金融来缓解我国的城乡收入差距,以期达到资源配置合理、有效减缓贫困等目的。但是,传统的普惠金融服务在开展工作时需要依靠众多实体网点为普惠金融用户进行服务,这个过程中不可避免的提高了金融服务成本,另外农村地区严格的信用评审标准也提高了低收入群体的金融服务门槛。因此无论从商业的盈利模式还是从风险管控方面都限制了传统普惠金融的服务质量。在这种背景下,本文重点研究数字普惠金融作为普惠金融和互联网融合的新形式对城乡收入差距的影响效果,并从降低门槛效应、缓解排除效应、间接减贫效应等多个角度进行考量,为政府在制定政策时提供依据。本文在对传统普惠金融和互联网金融的相关研究基础上,首先总结了我国数字普惠金融发展的现实情况,将现有的数字化金融手段和路径进行归纳整理;其次,总结出我国数字普惠金融的主要功能,包括增强金融服务可触达性、降低金融服务成本、提升风险把控能力等多个方面。并对北京大学发布的数字普惠金融指标体系进行详细解读,分析比较我国不同地区不同时期的数字普惠金融发展情况。再次,对数字普惠金融关于城乡收入差距的影响机制进行阐述,总结出降低门槛效应、缓解排除效应、间接减贫效应,为后文实证检验奠定理论基础。最后,在实证检验部分,本文选用2011-2015年全国各省份数据,选取相关控制变量,构建固定效应的平衡面板回归模型对数字普惠金融关于城乡收入差距的总体影响效应、降低门槛效应、缓解排除效应、间接减贫效应分别进行实证检验,详细分析实证结果并提出相关的建议。从结果来看,目前我国数字普惠金融的发展对城乡收入差距确实存在明显的收敛效应。相比于传统普惠金融,数字普惠金融在渗透性、可获得性和可持续性等方面都具有明显优势。通过对三种影响机制的实证检验,可以看出数字普惠金融的门槛效应在三种作用机制中对城乡收入差距收敛效果最显著,而使用深度和覆盖广度对城乡收入差距缩小也有推动作用,且二者影响力度没有明显差别。所以基于本文实证检验的最终结果,通过分析相关系数,对今后我国发展数字普惠金融提出几点建议。首先,在降低金融服务门槛方面,政府要着重在农村贫困地区增大互联网的投放力度,增大互联网金融服务的覆盖范围,降低金融服务门槛,让更多的农村居民和低收入群体享受到数字普惠金融所带来的益处,鼓励低收入群体通过数字金融渠道获取金融服务;在抑制金融排斥方面,金融机构要借助互联网平台大力开拓农村金融市场,设计出对低收入群体针对性更强的金融产品;在减贫方面,政府要在继续做好精准扶贫工作基础上全方位多层次的开展数字普惠金融服务,促使经济稳中求进,以期助力城乡收入差距的缩小。?